Wat is Financial Lease?
Financial lease is een zakelijk financiering waarmee je een auto aanschaft op naam van je bedrijft op je bedrijf.
Deze zakelijke financiering betaal je in een aantal maandtermijnen terug aan de leasemaatschappij. De maandelijkse betalingen bestaan uit rente voor de leasemaatschappij en natuurlijk de aflossing van het zakelijke krediet.
De maandtermijn is gedurende de leaseperiode vast. Deze verandert dus niet tussentijds. Ook niet als de marktrente verandert. Dit wordt namelijk vastgelegd in het lease contract.
In de maandtermijn zijn geen kosten voor onderhoud, reparatie, banden, verzekering, wegenbelasting etcetera opgenomen.
Bij operational lease zit dat wel in de maandtermijn inbegrepen.
Jouw bedrijf eigenaar van de auto.
Vanaf de eerste dag krijgt jouw bedrijf het economisch eigendom van de auto. De auto wordt op naam gesteld van jouw onderneming en niet op naam van de leasemaatschappij. Dat betekent dat je de auto kunt opnemen in de boekhouding. Je activeert de auto op de balans. Dat levert de de nodige fiscale voordelen op.
Je kunt bijvoorbeeld de BTW terugvorderen, de rentekosten fiscaal verrekenen en je kunt fiscaal afschrijven op de auto. Dat zijn kosten, dus verlaagt dat de winst van je onderneming. Daardoor betaalt jouw bedrijf minder belasting.
Daarbij merk ik graag op dat de leasemaatschappij het juridische eigendom heeft van de auto. Dat gaat van rechtswege over op jouw bedrijf nadat je alle betalingen voldaan hebt aan de leasemaatschappij.
Je kunt het daarom ook vergelijken met huurkoop voor je auto.
De leasemaatschappij heeft het recht om de auto (die in onderpand is gegeven aan de leasemaatschappij) terug te nemen als ze daar gegronde redenen voor hebben. Dat zou kunnen als je bijvoorbeeld een paar maandtermijnen niet betaald zou hebben.
In een financial lease contract wordt vooraf de looptijd vastgelegd. Deze verandert in beginsel niet (hier kom ik later op terug). De looptijd varieert tussen de 12 en 72 maanden. Dat is 1 tot 6 jaar. De looptijd is over het algemeen gelijk aan de economische levensduur van de auto.
De looptijd wordt ook wel leaseperiode genoemd.
Na de leaseperiode kun je zelf beslissen wat je doet. Kies je voor een nieuwe lease auto, blijf je in deze auto rijden of ruil je hem in?
Aan jou is de keus, want jij bent economisch eigenaar van de auto.
Soorten activa die vaak geleased worden via financiële leasing
Financiële leasing wordt vaak gebruikt voor het leasen van verschillende soorten activa. Enkele veelvoorkomende activa die via financiële leasing worden geleased zijn:
1. Auto’s en bedrijfsauto’s: Veel ondernemers kiezen ervoor om hun zakelijke auto’s te leasen via financiële leasing. Dit stelt hen in staat om gebruik te maken van nieuwe voertuigen zonder een grote investering te hoeven doen. Ook zijn motoren te leasen met financial lease
2. Machines en apparatuur: Ondernemingen in verschillende sectoren maken gebruik van financiële leasing om machines en apparatuur te leasen. Dit kan variëren van productiemachines tot medische apparatuur.
3. IT-apparatuur: Het leasen van IT-apparatuur, zoals computers en servers, via financiële leasing is ook populair bij veel bedrijven. Dit stelt hen in staat om altijd up-to-date te blijven met de nieuwste technologieën, zonder grote investeringen te doen.
Het proces van financiële leasing
Het proces van financiële leasing bestaat uit verschillende stappen die je als ondernemer moet doorlopen. Hieronder volgt een overzicht van het algemene proces:
1. Identificatie van de behoeften: Het eerste wat je moet doen, is bepalen welk type activum je wilt leasen en welke specificaties belangrijk zijn voor jouw bedrijf. Dit omvat bijvoorbeeld het bepalen van het merk en model van een auto, of de specificaties van een machine.
2. Zoeken naar een leasingmaatschappij: Nadat je je behoeften hebt geïdentificeerd, moet je op zoek gaan naar een betrouwbare leasingmaatschappij die aan jouw eisen voldoet. Het is belangrijk om meerdere aanbieders te vergelijken en offertes op te vragen om de beste deal te vinden.
3. Ondertekenen van het leasecontract: Nadat je een leasingmaatschappij hebt gekozen, moet je het leasecontract ondertekenen. Dit contract bevat alle afspraken en voorwaarden met betrekking tot de leasingovereenkomst, zoals de duur van de lease, de maandelijkse betalingen en eventuele aanvullende voorwaarden.
4. Betalingen en gebruik: Zodra het leasecontract is ondertekend, kan je het geleasde object gaan gebruiken en de maandelijkse betalingen verrichten. Het is belangrijk om de betalingstermijnen en andere afspraken in het contract nauwkeurig te volgen.
5. Einde van de leaseperiode: Aan het einde van de leaseperiode heb je verschillende opties, afhankelijk van de voorwaarden in het leasecontract. Je kunt ervoor kiezen om het geleasde object te behouden door de restwaarde te betalen, het contract te verlengen of het object terug te geven aan de leasingmaatschappij.
Belangrijke termen en concepten in financiële leasing
Bij financiële leasing zijn er verschillende belangrijke termen en concepten die je moet begrijpen. Hier zijn enkele van de meest relevante:
1. Restwaarde: De restwaarde is de waarde van het geleasde object aan het einde van de leaseperiode. Dit is belangrijk omdat het kan bepalen hoeveel je moet betalen om het object te behouden. Dit kan je ook de slottermijn noemen.
2. Looptijd: De looptijd is de periode waarin je het geleasde object kunt gebruiken. Dit kan variëren van enkele maanden tot meerdere jaren, afhankelijk van het type activum en de afspraken in het leasecontract.
3. Leasetermijn: De leasetermijn is de maandelijkse leasebetaling. Dit gaat altijd via automatische incasso, afhankelijk van de voorwaarden in het leasecontract.
4. Rentepercentage: Het rentepercentage is het tarief dat wordt toegepast op het leasetermijnbedrag. Dit kan een vast percentage zijn gedurende de hele looptijd van de lease, of het kan variabel zijn en veranderen op basis van marktomstandigheden. Wij passen altijd de vaste rente variant toe om zekerheid en stabiliteit tijdens het leasecontract te bieden.
Vervroegd Aflossen
Zojuist meldde ik al dat de looptijd in beginsel vast staat. De looptijd wordt vastgelegd in je leaseovereenkomst.
En je hebt de mogelijkheid om tussentijds extra geld in te lossen. Dan blijft de maandtermijn zoals deze is, alleen verkort je de looptijd van het leasecontract.
En wat is een slottermijn?
Dat is letterlijk vertaald een laatste te betalen termijn.
Waarom zou je een slottermijn willen? Hoor ik je vragen.
Met een slottermijn kan je de maandtermijn verlagen, zodat je maandelijks meer financiële ruimte creëert.
De slottermijn wordt vooraf vastgelegd in het leasecontract en hangt af van factoren als: de leeftijd van de auto, de looptijd van het leasecontract en nog factoren zoals de bestaansduur van je onderneming en de te verwachten restwaarde van de auto die je wil gaan leasen.
Een slottermijn is optioneel, dus je kunt er ook voor kiezen om geen slottermijn te hanteren.
Nu je precies weet wat financial lease is, zal ik de mogelijkheden met je bespreken.
De voordelen van een Financial Lease auto
Het grootste voordeel is dat de auto jouw eigendom wordt.
Met Financial Lease heb je de mogelijkheid om grote investeringen te doen zonder dat het invloed heeft op je liquiditeitspositie. Op die manier houd je geld binnen je bedrijf beschikbaar voor de kernactiviteiten. Zo kom je verder met je onderneming.
Bovendien krijg je met een financial lease nooit een verrekening voor teveel gereden kilometers, er is namelijk geen beperking in het aantal kilometers dat je mag rijden.
Fiscaal gezien heeft een financial lease auto verschillende voordelen. Zo kun je de BTW van de aanschafprijs van de auto terugvorderen, heb je mogelijkheden tot investerings- en renteaftrek en je kunt de auto fiscaal afschrijven.
Tot slot is het mogelijk om de BTW mee te financieren voor BTW vrijgestelde ondernemingen.
Als je klikt land je veilig op onze andere website DBLFinance.nl. Daar kom je te weten hoe het werkt.
Risico’s en uitdagingen bij financiële leasing
Hoewel financiële leasing veel voordelen biedt, zijn er ook enkele risico’s en uitdagingen waar je als ondernemer rekening mee moet houden. Enkele van de belangrijkste zijn:
1. Restwaarde: Het bepalen van de restwaarde van het geleasde object kan soms lastig zijn. Als de restwaarde te hoog wordt ingeschat, kan dit betekenen dat je meer moet betalen aan het einde van de leaseperiode om het object te behouden.
2. Onderhoud en reparaties: Als economisch eigenaar ben je verantwoordelijk voor het onderhoud en de reparaties van het geleasde object. Dit kan extra kosten met zich meebrengen, vooral als er onverwachte problemen optreden.
3. Verzekering: Je moet ook rekening houden met de kosten van verzekering voor het geleasde object. Dit kan variëren afhankelijk van het type activum en andere factoren, dus het is belangrijk om hier rekening mee te houden bij het bepalen van de totale kosten van de leasingovereenkomst.
Conclusie
Financiële leasing is een veelgebruikte methode voor ondernemers om gebruik te maken van auto’s, bedrijfsauto’s en andere activa zonder grote investeringen. 80% van alle auto’s in Nederland zijn deels of geheel geleased.
Het biedt verschillende voordelen, zoals het direct economisch eigenaarschap van het geleasde object en fiscale aftrekbaarheid van de maandelijkse leasekosten, plus daarbij de flexibiliteit om eerder de lease af te kopen/ te stoppen of de auto in te ruilen voor een andere financial lease auto.
Deze mogelijkheden krijg je
Twijfel je tussen een auto kopen en een auto leasen?
Met de Financial Lease auto hoef je niet te kiezen. Je hebt de voordelen van een auto kopen én die van een auto leasen.
Je kan kiezen uit nieuwe en voor gebruikte auto’s.
Ook kun je je bedrijfsauto aanschaffen middels financial lease. Zowel een nieuwe als een gebruikte bestelbus.
In het aanbod lease auto’s vind je een groot aantal occasion lease auto’s van verschillende prijsklassen.
Uiteraard zie je ook nieuwe auto’s staan.
Benieuwd naar jouw maandtermijn? Bereken dan snel online je leaseprijs berekenen via onze Lease calculator.
Kenmerken Financial lease:
- On Balance finance (je activeert de auto op de balans, in je boekhouding) Dit is vrijblijvend.
- vaste rente
- vaste maandtermijn
- je kunt gebruik maken van alle fiscale voordelen (bij operational lease constructies is dat beperkt)
- BTW op de auto is terug te vorderen
- Rente fiscaal te verrekenen
- je krijgt bij in gebruik name van de auto het direct economisch eigendom
- Juridisch eigendom blijft bij de leasemaatschappij totdat alle betalingen verricht zijn, dan komt het juridische eigendom van rechtswege naar jouw bedrijf toe (je hoeft er niets voor te doen)
- geen beperkingen in kilometers
- je bepaalt zelf waar je de auto laat onderhouden
- je verzekert de auto zoals je zelf wilt (tip: met WA casco profiteer je van de beste dekking zodat je bij total loss of diefstal het minste risico loopt)
- tussentijds extra inlossen
- Tussentijds je auto inruilen voor een andere is mogelijk
- ook voor startende ondernemingen
- BTW mee te financieren voor BTW vrije ondernemingen